Feladata

• Az ÁFA bevallások elkészítéséhez összesítés biztosítása.

Elérhetősége

• Pénzügy / Áfa zárás / Normál Áfa zárás

Munkafüzet működése

• Az Áfa zárás blokkban új sor rögzítésével tudjuk megadni az időszakot.
• Az adó határnap jelenti a bevallási időszak utolsó naptári napját. (Pl.: havi bevallás esetén a hónap utolsó napja)
• Az adó időszak kezdete nem más, mint a befizető pozíció, azaz pozitív elszámolandó adót tartalmazó bevallást követő adó-megállapítási időszak kezdő napja. (Pl.: ha most a 02. havi áfa zárást készítjük és havonta van bevallás, akkor 01.01 - 01.31. befizetők voltunk, akkor 02.01 lesz ez a dátum, mind addig amíg az előző időszak visszaigénylő (negatív előjelű adó) nem lesz)
• A bejövő számla kiegyenlítés határnapnál a bejövő számlákhoz tartozó pénzmozgásokat eddig a napig vegyük figyelembe. Ha visszaigénylő pozíció van, akkor fontos, hogy mely bejövő számlák rendezettek, és az előírás szerint az rendezés dátuma átnyúlhat az áfa időszakon.
• Az előző ÁFA zárás határnapot első alkalommal nem kell megadni.
• A zárás nyomógombbal tudjuk az időszakot zárni és a visszanyit nyomógombbal visszanyitni. Csak 'Rögzítés alatti' státuszú ÁFA zárás zárható.
• Az áfa zárás nem történik meg az alábbi hibák esetén:
  • ha van, az időszakot érintő rögzítés alatti vegyes főkönyvi bizonylat
  • ha van, az időszakot érintő számla, melynek a pénzneme eltér a bevallás pénznemétől és a számla adó árfolyam nem kitöltött, és nem is határozható meg a törzsadatok alapján
  • ha van az időszakot érintő mezőgazdasági termékhez tartozó fordított adózású készletmozgás mely rögzítés alatti státuszú
  • ha van, az időszakot érintő mezőgazdasági termékhez tartozó fordított adózású készletmozgás tétel melyhez a készletértékelés szabály nem határozható meg, vagy a készletértékelés módja 'Elszámoló ár'-as, vagy 'Nem értékelt'
  • ha van, az időszakot érintő mezőgazdasági termékhez tartozó fordított adózású készletmozgás tétel melynél az érték nincs kitöltve
  • ha van, az időszakot érintő pénzmozgás melynél az érték számla pénznemében nincs kitöltve, vagy a pénzmozgás nem érvényesített
  • ha van, az időszakot érintő főkönyvi bizonylat melynél az érték számla pénznemében nincs kitöltve, vagy a főkönyvi bizonylat nem érvényesített

• Normál státusz esetén zárt az időszak, ebben az esetben látjuk az áfa időszakhoz tartozó számla állományt különböző bontásban.

• Az összesítés fülön zárás előtt kézzel megadható az előző időszakról áthozott levonható áfa érték.

• A fizetendő mezőben látjuk a pénzügyi rendezettségtől függetlenül az áfa időszakra vonatkozó kimenő és bejövő számla állomány egyenlege.
  • Pozitív előjel esetén befizetendő.
  • Negatív előjel esetén visszaigényelhető.

• A pénzügyileg nem rendezett mezőben látjuk az összes rendezetlen egyenleget.

Munkafüzet felépítése

• Áfa zárás blokk:
  • Státusz: Az ÁFA zárás státusza.
  • Bevallás pénznem kód:
  • Bevallás pénznem név:
  • Bevallás árfolyam típus kód:
  • Bevallás árfolyam típus név:
  • Adó határnap: a bevallási időszak utolsó naptári napja. (Pl.: havi bevallás esetén a hónap utolsó napja)
  • Adó időszak kezdete: nem más, mint a befizető pozíció, azaz pozitív elszámolandó adót tartalmazó bevallást követő adó-megállapítási időszak kezdő napja. (Pl.: ha most a 02. havi áfa zárást készítjük és havonta van bevallás, akkor 01.01 - 01.31. befizetők voltunk, akkor 02.01 lesz ez a dátum, mind addig amíg az előző időszak visszaigénylő (negatív előjelű adó) nem lesz).
  • Bejövő számla kiegyenlítés határnap: A Beérkező számlák pénzügyi rendezésének határnapja.
  • Előző ÁFA zárás adó határnap: első alkalommal nem kell megadni.
  • Megjegyzés:
• Zárás:
• Visszanyitás:
• Összesítés fül:
  • Áthozott követelés:
  • Fizetendő:
  • Pénzügyileg nem rendezett:
  • Átvitt követelés:
• Áfa kulcsonként összesítés fül:
  • Típus: A számla típusa.
  • Adó kulcs: Az adó kulcsa.
  • Adó mérték: Az adó mértéke (pl 15%).
  • Nettó érték: A számla nettó értéke.
  • Adó érték: A számla adó értéke.
  • Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
  • Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
  • Összesen: A befizetendő ÁFA mínusz a levonható ÁFA értéke a bevallás pénznemében.
• Tételes számla megjelenítés fül:
  • Kimenő számla fül:
    • Adó kulcs: Az adó mértéke.
    • Bizonylatszám: A számla bizonylatszáma.
    • Teljesítés dátum: A számla teljesítés dátuma.
    • Kelt dátum: A számla kelte dátum.
    • Partner kód: A partner kódja.
    • Partner név: A partner neve.
    • Adószám: A partner adószáma.
    • Nettó érték: A nettó érték.
    • Adó érték: Az adó érték.
    • Pénznem: A számla pénzneme.
    • Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
    • Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
    • Bevallás pénznem: A bevallás pénzneme.
  • Bejövő számla fül:
    • Adó kulcs: Az adó mértéke.
    • Bizonylatszám: A számla bizonylatszáma.
    • Teljesítés dátum: A számla teljesítés dátuma.
    • Kelt dátum: A számla kelte dátum.
    • Partner kód: A partner kódja.
    • Partner név: A partner neve.
    • Adószám: A partner adószáma.
    • Nettó érték: A nettó érték.
    • Adó érték: Az adó érték.
    • Pénznem: A számla pénzneme.
    • Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
    • Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
    • Bevallás pénznem: A bevallás pénzneme.
  • Rendezett beérkező számlák:
    • Adó kulcs: Az adó mértéke.
    • Bizonylatszám: A számla bizonylatszáma.
    • Bizonylatszám: A számla/pénzmozgás bizonylatszáma.
    • Teljesítés dátum: A számla teljesítés dátuma.
    • Kelt dátum: A számla kelte dátum.
    • Partner kód: A partner kódja.
    • Partner név: A partner neve.
    • Adószám: A partner adószáma.
    • Nettó érték: A nettó érték.
    • Adó érték: Az adó érték.
    • Pénznem: A számla pénzneme.
    • Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
    • Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
    • Bevallás pénznem: A bevallás pénzneme.
    • Rendezett összeg: A számla rendezett összege.
    • Rendezés dátum: A számla rendezés dátuma.
  • Rendezetlen beérkező számlák:
    • Adó kulcs: Az adó mértéke.
    • Bizonylatszám: A számla bizonylatszáma.
    • Bizonylatszám: A számla/pénzmozgás bizonylatszáma.
    • Teljesítés dátum: A számla teljesítés dátuma.
    • Kelt dátum: A számla kelte dátum.
    • Partner kód: A partner kódja.
    • Partner név: A partner neve.
    • Adószám: A partner adószáma.
    • Nettó érték: A nettó érték.
    • Adó érték: Az adó érték.
    • Pénznem: A számla pénzneme.
    • Levonható ÁFA érték (bpn): A levonható ÁFA érték bevallás pénznemében.
    • Befizetendő ÁFA érték (bpn): A befizetendő ÁFA érték bevallás pénznemében.
    • Bevallás pénznem: A bevallás pénzneme.
    • Rendezett összeg: A számla rendezett összege.
    • Rendezés dátum: A számla rendezés dátuma.

Figyelmeztető és hiba üzenetek

Kapcsolódó rendszerparaméterek

Kapcsolódó munkafüzetek